NRI क्रिप्टो टैक्स कैलकुलेटर (भारत)
By BtcMedia Research · अपडेट · टैक्स ईयर 2026-27
विदेश में रहने वाले भारतीयों के लिए क्रिप्टो टैक्स दो सवालों पर टिका है: इस टैक्स ईयर (1 अप्रैल से 31 मार्च) में आपका रेज़िडेंशियल स्टेटस क्या है, और मुनाफ़ा कहां मिला। भारतीय एक्सचेंज पर बेचा तो मुनाफ़े पर 30% + 4% सेस लगता है, स्टेटस कुछ भी हो। पर नॉन-रेज़िडेंट से 1% TDS नहीं, बल्कि 30% + सेस वाला TDS कटता है, और लागत साबित न हो तो पूरी बिक्री रकम पर कट सकता है। उदाहरण: दुबई में काम करने वाले NRI का ₹2,00,000 मुनाफ़ा, ₹6,00,000 बिक्री: टैक्स ₹62,400, पर TDS ₹1,87,200 तक कट सकता है। नीचे अपने दिन और रकम डालें।
चरण 1: आपका रेज़िडेंशियल स्टेटस
चरण 2: क्रिप्टो बिक्री (इस टैक्स ईयर)
नतीजा
आपका स्टेटस: नॉन-रेज़िडेंट (NRI)
- भारत में टैक्स योग्य क्रिप्टो मुनाफ़ा
- ₹2,00,000
- 30% टैक्स
- ₹60,000
- सरचार्ज
- ₹0
- 4% सेस
- ₹2,400
- भारत में कुल क्रिप्टो टैक्स
- ₹62,400
- टैक्स के बाद मुनाफ़ा
- ₹1,37,600
- कटने वाला TDS (सिर्फ़ मुनाफ़े पर)
- ₹62,400
- अगर पूरी बिक्री रकम पर कटे
- ₹1,87,200
- रिटर्न में देय (+) / रिफ़ंड (−)
- ₹0
- पूरी रकम पर कटने पर रिफ़ंड
- ₹1,24,800
मान्यताएं: व्यक्ति (कंपनी नहीं), नई टैक्स व्यवस्था की सरचार्ज दरें (₹50 लाख से ऊपर 10%, ₹1 करोड़ 15%, ₹2 करोड़ 25%), मार्जिनल रिलीफ़ शामिल नहीं; सिर्फ़ मुनाफ़े वाले ट्रेड का मुनाफ़ा डालें, घाटा किसी से नहीं कटता। दिन गिनने में भारत में बिताया हर दिन शामिल करें। FEMA नियम और विदेशी टैक्स शामिल नहीं।
उदाहरण: पांच लोग, पांच नतीजे
| स्थिति | स्टेटस | मुनाफ़ा / कहां | भारत में टैक्स | TDS |
|---|---|---|---|---|
| दुबई में नौकरी, भारत में 35 दिन, भारतीय एक्सचेंज पर बिक्री | NR | ₹2,00,000 · भारत | ₹62,400 | ₹62,400–₹1,87,200 |
| अगस्त में विदेश नौकरी के लिए गए, भारत में 130 दिन | NR | ₹3,00,000 · भारत | ₹93,600 | ₹93,600–₹2,80,800 |
| ₹20 लाख भारतीय आय वाले OCI, भारत में 130 दिन | RNOR | ₹4,00,000 · विदेश | ₹0 | नहीं |
| बिना इनकम टैक्स वाले देश में नागरिक, ₹18 लाख भारतीय आय, 20 दिन | RNOR | ₹2,50,000 · भारत | ₹78,000 | ₹7,000 (1%) |
| 12 साल विदेश के बाद लौटे, भारत में 250 दिन | RNOR | ₹5,00,000 · विदेश | ₹0 | नहीं |
लोग और रकम समझाने के लिए हैं; स्टेटस और टैक्स असली नियमों से गिने गए। उदाहरण: 12 साल बाद लौटे व्यक्ति (RNOR) का ₹5,00,000 विदेशी मुनाफ़ा भारत में टैक्स नहीं, पर वही व्यक्ति ROR बनने पर टैक्स योग्य होगा।
रेज़िडेंसी नियम, एक नज़र में
| रेज़िडेंट (कोई भी) | इस साल भारत में 182+ दिन, या 60+ दिन और पिछले 4 साल में 365+ दिन (धारा 6(2)) |
|---|---|
| 60 दिन वाला नियम लागू नहीं | विदेश में नौकरी के लिए भारत छोड़ने वाले नागरिक; भारत घूमने आए नागरिक/PIO जिनकी भारतीय आय ₹15 लाख तक है (सिर्फ़ 182 दिन वाला नियम) |
| 60 की जगह 120 दिन | भारत घूमने आए नागरिक/PIO जिनकी भारतीय आय ₹15 लाख से ज़्यादा है (धारा 6(5)) |
| डीम्ड रेज़िडेंट | भारतीय नागरिक, किसी देश में टैक्स के दायरे में नहीं, भारतीय आय ₹15 लाख से ज़्यादा (धारा 6(7)); हमेशा RNOR |
| RNOR | पिछले 10 में से 9 साल नॉन-रेज़िडेंट, या पिछले 7 साल में 729 दिन या कम, या 120 दिन वाले नियम से 120–181 दिन (धारा 6(13)) |
| क्या टैक्स होता है | ROR: पूरी दुनिया की आय। RNOR/NRI: भारत में मिली या भारत में पैदा हुई आय (धारा 5) |
हर हाल में: हर मुनाफ़े वाला ट्रेड अलग, 30% पर, बिना घाटा सेट-ऑफ़। भारत में टैक्स योग्य बिक्री हो या TDS कटा हो, तो ITR भरें और हर ट्रेड Schedule VDA में दिखाएं। Schedule VDA गाइड →
FAQ
क्या NRI को भारतीय एक्सचेंज पर क्रिप्टो मुनाफ़े पर टैक्स देना होता है?
हां। भारत में मिली आय नॉन-रेज़िडेंट के लिए भी टैक्स योग्य है (आयकर अधिनियम 2025, धारा 5(2))। हर मुनाफ़े वाले ट्रेड पर 30% + सरचार्ज (अगर लागू) + 4% सेस, और घाटा किसी मुनाफ़े से नहीं कटता। ₹2,00,000 मुनाफ़े पर टैक्स ₹62,400 है।
NRI से क्रिप्टो बिक्री पर कितना TDS कटता है?
1% वाला TDS (धारा 393, पहले 194S) सिर्फ़ रेज़िडेंट विक्रेता के लिए है। नॉन-रेज़िडेंट के लिए धारा 393(2) टेबल क्रम 17 (पहले धारा 195) लागू होती है: टैक्स योग्य हिस्से पर 30% + सरचार्ज + सेस, यानी बिना सरचार्ज 31.2%। लागत तय न हो तो पूरी रकम पर कट सकता है: ₹6,00,000 बिक्री पर ₹1,87,200। धारा 395 के तहत कम/शून्य कटौती का सर्टिफ़िकेट लिया जा सकता है, और ज़्यादा कटा TDS ITR भरकर वापस मिलता है।
विदेशी एक्सचेंज पर कमाया मुनाफ़ा भारत में टैक्स होता है?
ROR हैं तो हां, पूरी दुनिया की आय पर टैक्स और विदेशी होल्डिंग Schedule FA में दिखानी होती है। NRI या RNOR हैं और क्रिप्टो विदेश में ख़रीदा, रखा, बेचा और पैसा विदेश में ही मिला, तो आम तौर पर भारत में टैक्स नहीं। क्रिप्टो की "जगह" (situs) पर क़ानून साफ़ नहीं है, इसलिए रिकॉर्ड रखें और बड़ी रकम पर CA से पूछें।
विदेश में नौकरी के लिए गया, पर इस साल 130 दिन भारत में रहा। मैं NRI हूं?
आम तौर पर हां। जो भारतीय नागरिक उस साल विदेश में नौकरी के लिए भारत छोड़ता है, उस पर 60 दिन वाला नियम लागू नहीं होता (धारा 6(3)), सिर्फ़ 182 दिन वाला। 130 दिन पर आप नॉन-रेज़िडेंट हैं, फिर भी भारतीय एक्सचेंज के ₹3,00,000 मुनाफ़े पर ₹93,600 टैक्स बनता है।
डीम्ड रेज़िडेंट क्या है?
ऐसा भारतीय नागरिक जो किसी भी देश में निवास या डोमिसाइल की वजह से टैक्स के दायरे में नहीं है और जिसकी भारतीय आय ₹15 लाख से ज़्यादा है, भारत में कम दिन रहकर भी रेज़िडेंट माना जाता है (धारा 6(7)), पर हमेशा RNOR। ₹2,50,000 भारतीय एक्सचेंज मुनाफ़े पर टैक्स ₹78,000 और 1% TDS ₹7,000।
क्या DTAA से टैक्स कम हो सकता है?
शायद। टैक्स संधि तय करती है कि कैपिटल गेन पर कौन सा देश टैक्स लगाए; कई संधियों में "बाक़ी गेन" दोनों देशों में टैक्स योग्य होते हैं और निवास वाले देश में क्रेडिट मिलता है। भारत में संधि का फ़ायदा लेने के लिए अपने देश का टैक्स रेज़िडेंसी सर्टिफ़िकेट (TRC) और तय फ़ॉर्म चाहिए। अपनी संधि CA से जांचें।
स्रोत: Income-tax Act, 2025 s.6 Residence in India · Income Tax Department: Residential status · Income Tax Department: TDS on transfer of VDAs · Income-tax Act, 2025 s.395 Certificates · Income-tax Act, 2025 as amended by Finance Act 2026 (PDF). नियम 24 अक्टूबर 2026 को जांचे गए।
टैक्स सलाह नहीं। यह एक शैक्षिक अनुमान है। रेज़िडेंसी और संधि के सवाल किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से पूछें।
और टूल: क्रिप्टो टैक्स कैलकुलेटर · घाटा सेट-ऑफ़ कैलकुलेटर · पोर्टफ़ोलियो ट्रैकर · 1% TDS गाइड · विदेशी क्रिप्टो और Schedule FA · English
Join the BtcMedia Telegramटैक्स नियमों में बदलाव और नए टूल, मुफ़्त।Join →Updates to this page
Last updated . We log every material change. Spot an error? See our corrections policy.
- टूल लॉन्च: NRI क्रिप्टो टैक्स कैलकुलेटर। आयकर अधिनियम 2025 धारा 6 से रेज़िडेंशियल स्टेटस (182/60/120 दिन, डीम्ड रेज़िडेंट, RNOR), फिर क्रिप्टो मुनाफ़े पर भारत में टैक्स और TDS।