देर से ITR भरने का जुर्माना कैलकुलेटर (क्रिप्टो, AY 2026-27)
By BtcMedia Research · अपडेट
AY 2026-27 (वित्त वर्ष 2025-26) का रिटर्न तय तारीख़ तक नहीं भरा, तो 31 दिसंबर 2026 तक बिलेटेड रिटर्न भर सकते हैं। पर बकाया टैक्स पर हर महीने ब्याज जुड़ता है और ऊपर से लेट फ़ीस। यह कैलकुलेटर बताता है कि जिस दिन आप भरेंगे, उस दिन कुल कितना देना होगा, और अगले महीने की 1 तारीख़ को यह कितना बढ़ जाएगा।
उदाहरण: हमारे 30 अक्टूबर के लेख वाला उदाहरण: ₹5 लाख की बिटकॉइन बिक्री पर ₹2 लाख मुनाफ़ा, ₹5,000 TDS कटा, ITR-2 जुलाई में नहीं भरा। 1 नवंबर 2026 को भरने पर ₹69,288 देना होगा, जिसमें ₹11,888 सिर्फ़ ब्याज और फ़ीस है। नीचे का कैलकुलेटर इसी से भरा है।
आपका हिसाब
- हर बिक्री का मुनाफ़ा जोड़ें; किसी कॉइन का घाटा न घटाएं (क़ानून में घाटा नहीं कटता)।
- AIS या फ़ॉर्म 26AS में देखें।
- सिर्फ़ लेट फ़ीस तय करने के लिए: कुल आय ₹5 लाख तक तो ₹1,000, वरना ₹5,000।
- नौकरी में आम तौर पर ₹0, क्योंकि कंपनी TDS काट चुकी है।
नतीजा
1 नवंबर 2026 को भरने पर ₹57,400 बकाया टैक्स के ऊपर ₹11,888 ब्याज और फ़ीस, कुल ₹69,288। 1 दिसंबर 2026 से यह ₹1,148 बढ़ जाएगा, क्योंकि महीने का कोई भी हिस्सा पूरा महीना गिना जाता है। अभी हर महीने बकाया टैक्स का 2% जुड़ रहा है (234A का 1% + 234B का 1%), यानी साल का 24%।
| क्रिप्टो पर टैक्स (31.2%) + बाक़ी बकाया | ₹62,400 |
|---|---|
| TDS और एडवांस टैक्स घटाकर बकाया टैक्स | ₹57,400 |
| धारा 234A ब्याज (देर से रिटर्न) | ₹2,296 |
| धारा 234B ब्याज (एडवांस टैक्स नहीं भरा) | ₹4,592 |
| धारा 234F लेट फ़ीस | ₹5,000 |
| ITR-U का अतिरिक्त टैक्स | ₹0 |
| भरने के दिन कुल भुगतान | ₹69,288 |
234A: 4 महीने, 234B: 8 महीने
कब भरें, कितना दें
| भरने की तारीख़ | ब्याज, फ़ीस, ITR-U | कुल भुगतान |
|---|---|---|
| 30 नवंबर 2026 | ₹11,888 | ₹69,288 |
| 31 दिसंबर 2026 (बिलेटेड रिटर्न का आख़िरी दिन) | ₹13,036 | ₹70,436 |
| 31 मार्च 2028 (ITR-U, +25%) | ₹50,920 | ₹1,08,320 |
| 31 मार्च 2031 (ITR-U, +70%) | ₹1,58,373 | ₹2,15,773 |
मान्यताएं: व्यक्ति, रेज़िडेंट, AY 2026-27, आयकर अधिनियम 1961; क्रिप्टो मुनाफ़े पर 30% + 4% सेस = 31.2%; बकाया टैक्स रिटर्न वाले दिन भरा गया; 234C और सरचार्ज शामिल नहीं; ITR-U का अतिरिक्त टैक्स टैक्स + ब्याज पर। जिनकी आय छूट सीमा से कम है और रिटर्न ज़रूरी नहीं था, उन पर 234F नहीं लगता।
महीने की 1 तारीख़ क्यों अहम है
234A और 234B में महीने का कोई भी हिस्सा पूरा महीना गिना जाता है। 30 नवंबर 2026 को भरें या 1 नवंबर 2026 को, ब्याज एक जैसा है; पर 1 दिसंबर 2026 को एक महीना और जुड़ जाता है। इसलिए अगर इस महीने रिटर्न नहीं भर सकते, तो बकाया टैक्स अभी सेल्फ़-असेसमेंट टैक्स के रूप में भर दें; जितना भरेंगे, उस पर ब्याज वहीं रुक जाएगा।
अगर आपने रिटर्न समय पर भरा था पर क्रिप्टो छूट गया, तो यह टूल नहीं, रिवाइज़्ड रिटर्न देखें: ITR में क्रिप्टो छूट गया? रिवाइज़ या ITR-U का ख़र्च (अंग्रेज़ी)
FAQ
AY 2026-27 का बिलेटेड ITR भरने की आख़िरी तारीख़ क्या है?
31 दिसंबर 2026 (या असेसमेंट पूरा होने से पहले, जो पहले हो)। मूल तारीख़ 31 जुलाई 2026 (ITR-1, ITR-2) और बिना ऑडिट वाले ITR-3/ITR-4 के लिए 31 अगस्त 2026 थी। इसके बाद सिर्फ़ अपडेटेड रिटर्न (ITR-U) बचता है, जिसमें टैक्स और ब्याज पर 25% से 70% तक अतिरिक्त देना पड़ता है।
देर से ITR भरने पर कितनी लेट फ़ीस लगती है?
धारा 234F में कुल आय ₹5 लाख तक हो तो ₹1,000, वरना ₹5,000। यह फ़ीस टैक्स और ब्याज से अलग है और रिटर्न भरने से पहले चुकानी होती है।
धारा 234A और 234B का ब्याज कैसे गिनते हैं?
234A: तय तारीख़ के अगले दिन से रिटर्न भरने तक, बकाया टैक्स पर हर महीने 1%। 234B: अगर एडवांस टैक्स (टैक्स माइनस TDS) का 90% नहीं भरा और यह ₹10,000 या ज़्यादा है, तो 1 अप्रैल 2026 से हर महीने 1%। दोनों में महीने का हिस्सा पूरा महीना गिना जाता है और रकम ₹100 के नीचे के गुणज में राउंड होती है (नियम 119A)।
क्या 1% TDS कट चुका हो तो भी ब्याज लगेगा?
हां, बाक़ी टैक्स पर। ₹5 लाख की बिक्री पर ₹5,000 TDS कटा, पर ₹2 लाख के मुनाफ़े पर टैक्स ₹62,400 है। बकाया ₹57,400 पर ब्याज लगता है, TDS वाले हिस्से पर नहीं।
क्या आज टैक्स भरकर बाद में रिटर्न भरने से ब्याज रुकता है?
हां, सेल्फ़-असेसमेंट टैक्स जिस दिन भरते हैं, उस रकम पर 234A और 234B का ब्याज वहीं रुक जाता है। यह कैलकुलेटर मानता है कि आप बकाया टैक्स रिटर्न वाले दिन ही भरते हैं। 234C (किस्तों में देरी) का ब्याज शामिल नहीं है।
स्रोत: आयकर विभाग: AY 2026-27 बिलेटेड रिटर्न और 234F · आयकर विभाग: पेनल्टी और फ़ीस · आयकर विभाग: रिटर्न की तय तारीख़ें · आयकर विभाग: VDA पर टैक्स · आयकर विभाग: अपडेटेड रिटर्न गाइड. नियम 31 अक्टूबर 2026 को जांचे गए।
टैक्स सलाह नहीं। यह एक शैक्षिक अनुमान है। पोर्टल असली ब्याज आपके भुगतान की तारीख़ों से गिनता है; भरने से पहले किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट से जांच करवाएं।
और टूल: क्रिप्टो टैक्स कैलकुलेटर · TDS मिलान टूल · Schedule VDA CSV बिल्डर · एडवांस टैक्स कैलकुलेटर · क्रिप्टो ITR गाइड (अंग्रेज़ी)
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- टूल लॉन्च: क्रिप्टो मुनाफ़े के लिए देर से (बिलेटेड) ITR का ख़र्च, AY 2026-27। मुनाफ़े पर 31.2% टैक्स, महीने के हिसाब से 234A और 234B ब्याज (महीने का हिस्सा = पूरा महीना, रकम ₹100 के नीचे राउंड), 234F की ₹1,000/₹5,000 लेट फ़ीस, और 31 दिसंबर 2026 के बाद ITR-U का अतिरिक्त टैक्स, तारीख़ वार टेबल और महीने की 1 तारीख़ की छलांग के साथ।